Податкові перевірки, штрафи

Врегульовано порядок виявлення безліцензійної діяльності на ринку небанківських фінансових послуг і платіжному ринку

Автор

Нацбанк України врегулював порядок визнання належності послуг чи операцій до фінансових послуг, а також обмежених платіжних послуг. Також врегулювано процедуру виявлення здійснення особами безліцензійної діяльності на ринку небанківських фінансових послуг і платіжному ринку. Реалізація Національним банком нової процедури сприятиме виявленню неавторизованих гравців на ринку небанківських фінансових послуг і платіжному ринку та притягненню їх до відповідальності. … Читати далі

Чи підлягають скасуванню ППР, якщо відповідні земельні ділянки згодом були включені до Переліку ТОТ

Автор

Чи підлягають скасуванню (відкликанню) ППР, надіслані ФО про нарахування плати за землю (земельного податку та орендної плати за земельні ділянки державної та комунальної власності) на поточний 2024 рік, якщо після надсилання таких податкових повідомлень-рішень відповідні земельні ділянки були включені до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих РФ? Справляння плати за … Читати далі

Увага! Розсилка фейкових електронних листів від нібито “податківців”

Автор

Упродовж останніх днів зафіксовано факт неодноразових спроб здійснення шахрайських дій невідомими особами шляхом підміни електронної адреси відправника на одну з адрес офіційних скриньок територіальних органів Державної податкової служби України, з розсилкою фейкових електронних листів (повідомлень) на електронні адреси платників податків від іменні керуючого складу територіальних органів Державної податкової служби України з вимогою зв’язатися за певним … Читати далі

Як проводять перевірки з питань дотримання вимог валютного законодавства

Автор

Територіальні органи ДПС України на підставі отриманої від НБУ податкової інформації проводять документальні позапланові перевірки з питань дотримання резидентами вимог валютного законодавства, зокрема і в частині дотримання встановлених НБУ граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів. Пунктом 75.1 ПКУ встановлено, що контролюючі органи мають право проводити, зокрема, документальні (позапланові, виїзні або невиїзні) … Читати далі

Як надіслати до ДПС скаргу на вимогу про сплату недоїмки з ЄСВ

Автор

Яким способом (на паперових носіях або в електронному вигляді) платники ЄСВ можуть направити до апарату ДПС скаргу на вимогу про сплату недоїмки зі сплати ЄСВ та на рішення про нарахування пені та накладання штрафу? Відповідно до п. 1 розд. V Порядку розгляду податковим органом скарг на вимоги про сплату недоїмки зі сплати єдиного внеску на … Читати далі

Держпраці втратить деякі функції: Рада розгляне відповідний законопроєкт

Автор

Комітетом з питань екологічної політики та природокористування підготовлено для розгляду Верховною Радою України у другому читанні законопроект про внесення змін до деяких законів України щодо розмежування повноважень центральних органів виконавчої влади у сферах промислової безпеки, охорони праці, поводження з вибуховими матеріалами промислового призначення, державного гірничого нагляду, державного нагляду та контролю за додержанням законодавства про працю … Читати далі

Щодо реєстрації створення відокремленого підрозділу юрособи, утвореної відповідно до законодавства іноземної держави

Автор

З 3 вересня 2024 року вводиться в дію Закон України № 3257-IX «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо впорядкування діяльності відокремлених підрозділів юридичної особи, утвореної відповідно до законодавства іноземної держави. Відтак процедура державної реєстрації відокремлених підрозділів відбуватиметься виключно в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі … Читати далі

Держфінмоніторинг оновив рекомендації щодо подання даних для банків та фінустанов

Автор

Державна служба фінансового моніторингу України повідомляє, що з 1 вересня 2024 р. запроваджено новий механізм подання інформації про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності клієнта. Відповідно до пункту 81 частини другої статті 8 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового … Читати далі

Що відбувається у СМКОР: поточні справи

Автор

Народний депутат Ніна Южаніна оприлюднила інформацію з ДПС щодо окремих питань роботи СМКОР у липні 2024 року, яку вона отримала на депутатське звернення. В Україні кількість платників ПДВ станом на 01.08.2024 становить 247 тис. (90% юридичних осіб, 10% фізичних осіб), та з початку року їх кількість зменшилась майже на 4 тис. У липні 2024 року … Читати далі

Виявлення розбіжностей суб’єктами первинного фінмоніторингу: куди повідомляти

Автор

З 1 вересня 2024 року почав діяти Порядок повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних … Читати далі