Перевірки

Фінмоніторинг в Україні: коли банк може заблокувати платіж

Автор

В Україні діє базовий закон про протидії відмиванню коштів/фінансуванню тероризму(ПВК/ФТ). Окрім того, банки на основі рішень НБУ встановлюють свої норми щодо перевірки клієнтів та їхніх операцій. Про те, як діє фінмоніторинг в банках України, – в матеріалі РБК-Україна. При підготовці матеріалу використовувалися: коментар Незалежної асоціації банків України (НАБУ), норми законодавства, повідомлення Національного банку України. У … Читати далі

Понад 20% від експорту зерна здійснюють ризикові підприємства

Автор

За результатами аналізу експортних операцій з сільськогосподарською продукцією аналітики БЕБ виявили, що за 9 місяців ризикові підприємства експортували зернові невідомого походження на 133,9 млрд грн. Це понад 20% від загальної кількості. Наразі Бюро економічної безпеки надало свої пропозиції до Кабінету Міністрів України аби мінімізувати ризики в цьому секторі економіки. Одним з найпоширеніших методів «чорного» експорту … Читати далі

Столична ДПС проведе вебінар на тему трудових перевірок

Автор

23 листопада 2023 року відбудеться вебінар для столичних платників податків на тему: «Контроль за оформленням трудових відносин з працівниками, (найманими особами) під час проведення фактичних перевірок». Тема вебінару: «Контроль за оформленням трудових відносин з працівниками, (найманими особами) під час проведення фактичних перевірок». Дата та час проведення: 23 листопада 2023 року, початок вебінару о 13:00. Умови … Читати далі

Поскаржитися на податківців за порушення під час перевірок можна через чат-бот

Автор

ДПС України нагадує про можливість для платників податків повідомити у будь-який час доби, 24/7 та в будь-якому місці про ймовірні безпідставні контрольно-перевірочні заходи територіальними органами ДПС під час проведення податкових перевірок за допомогою чат-бота «SKARGA KPR DPS». Наголошуємо, що при заповненні даних необхідно чітко та правильно заповнити такі поля: – назва Головного управління ДПС, яким … Читати далі

Камеральна перевірка: правила та строки

Автор

Протягом якого терміну проводиться камеральна перевірка своєчасної сплати узгодженої суми податкового (грошового) зобов’язання, у тому числі в період дії воєнного стану? Згідно з абз. 2 – 13 п.п. 75.1.1 ПКУ предметом камеральної перевірки також можуть бути: 1) своєчасність подання податкових декларацій (розрахунків); 2) своєчасність реєстрації податкових накладних та/або розрахунків коригування до податкових накладних у Єдиному … Читати далі

Затверджено план комплексних перевірок на 2024 рік

Автор

Зауважимо, що у 2023 році поки що діє мораторії на перевірки завдяки постанові КМУ від 13.03.2023 р. № 303*, якою припиненно проведення перевірок в умовах воєнного стану. Але Державна регуляторна служба (ДРС) затвердила наказ щодо комплексних перевірок на 2024 рік. З наказом ДРС від 14.11.2023 р. № 183 “Про затвердження Плану здійснення комплексних заходів державного … Читати далі

Коли ФОП може просити податківців про перенесення перевірки?

Автор

Чи має право ФОП надіслати листа щодо перенесення термінів проведення планової або позапланової документальної перевірки в зв’язку з мобілізацією до лав Збройних сил України, хворобою, тощо? Відповідно до п. 44.5 ПКУ у разі втрати, пошкодження або дострокового знищення документів, зазначених в пп. 44.1 і 44.3 ПКУ, платник податків зобов’язаний у п’ятиденний строк з дня такої … Читати далі

Результати подання перших Звітів про контрольовані іноземні компанії

Автор

З початку 2023 року до Державної податкової служби надійшло 389 Звітів про контрольовані іноземні компанії (далі – Звіт) за скороченою формою та 285 повних Звітів. Водночас нагадуємо, що пунктом 392.5 статті 392 розділу I Податкового кодексу України (далі – Кодекс) визначено, що якщо Звіт було подано за скороченою формою – необхідно подати повний Звіт до … Читати далі

Чи может ДПС провести перевірку, якщо ФОПа немає на місці?

Автор

Чи має право працівник податкової служби проводити інспекційну перевірку, оглядати приміщення, якщо на місці проведення перевірки відсутній ФОП. Чи буде мати це законну силу? Відповідно до п. 20.1.13 ПКУ працівники податкової служби мають право на доступ під час проведення перевірок до територій, приміщень (крім житла громадян) та іншого майна, що використовується для провадження господарської діяльності … Читати далі

У Гетманцева уважно слідкують за роботою митниці

Автор

Данило Гетманцев, Голова податкового Комітета ВРУ повідомив, що Комітет уважно слідкує за ситуацією навколо оформлення митницею вантажів у звʼязку з відміною митних спрощень з 07.11.23 р. Черг на терміналах немає, а ті, що подекуди виникають ліквідовуються за декілька годин. Митниця відпрацьовує задовільно. Працює без вихідних, а там де потрібно – цілодобово. Нардеп дякую митникам за … Читати далі