Безготівковій розрахунок

Нацбанк удосконалює безвиїзний банківський нагляд

Автор

Унесено зміни до Положення про здійснення Нацбанком безвиїзного банківського нагляду з метою підвищення ефективності системи внутрішнього контролю та управління ризиками в банках, поліпшення діалогу між учасниками ринку та регулятором у межах ризик-орієнтованого нагляду, у тому числі під час оцінки якості корпоративного управління. У Змінах, зокрема, передбачено обов’язок банків повідомляти Національний банк про проведення зборів учасників … Читати далі

Посилюються вимоги до залучення комерційних агентів для надання фінансових платіжних послуг

Автор

Нацбанк уточнив вимоги до залучення комерційних агентів для надання фінансових платіжних послуг. Нагадаємо, що надавачі платіжних послуг – банки, платіжні установи, емітенти електронних грошей або платіжних інструментів – можуть залучати для надання фінансових платіжних послуг комерційних агентів, які на підставі договору діють від імені, в інтересах, під контролем і за рахунок надавача платіжних послуг. Йдеться … Читати далі

Подання фінансовими агентами звітів FATCA

Автор

ДПС України на постійній основі вживає заходів для забезпечення належного виконання фінансовими установами України вимог, встановлених Угодою між Урядом України та Урядом Сполучених Штатів Америки для поліпшення виконання податкових правил й застосування положень Закону США «Про податкові вимоги до іноземних рахунків» (FATCA) від 07.02.2017, ратифікованою Законом України від 29 жовтня 2019 року № 229-ІХ (далі … Читати далі

Держфінмоніторинг нагадує, як інформувати про фіноперації, що підлягають фінмоніторингу

Автор

Державна служба фінансового моніторингу України повідомляє, що Законами України «Про платіжні послуги», «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законів України щодо особливостей оподаткування підприємницької діяльності електронних резидентів» та «Про внесення змін до деяких законів України щодо захисту фінансової системи України від дій держави, що здійснює збройну агресія проти України, та адаптації … Читати далі

Влада адаптує законодавство до світових стандартів боротьби з відмиванням грошей

Автор

Кабінетом Міністрів України, як суб’єктом законодавчої ініціативи, зареєстровано у Верховній Раді України Проект Закону «Про внесення змін до деяких законів України щодо адаптації законодавства України до окремих стандартів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF)» (від 19.09.2023 р. №10072). Законопроект має на меті приведення законодавства про санкції у відповідність до міжнародних стандартів … Читати далі

Обережно, шахрайство з виплатами!

Автор

Шахраї розміщують публікації в соціальних мережах та пропонують отримати грошові виплати. В таких повідомленнях аферисти пропонують обрати суму виплат, яка людині потрібна, а за отримання коштів просять сплатити комісію, зазначену навпроти суми: ·10000 (100 грн комісія); ·20000 (200 грн комісія); ·50000 (500 грн комісія); ·100000 (1000 грн комісія). Якщо людина просить більше зазначеної суми, шахраї … Читати далі

Чи можуть ФОП – єдинник (крім е-резидентів) здійснювати продаж криптовалюти?

Автор

Чи можуть ФОП – платники ЄП другої – третьої груп (крім е-резидентів) здійснювати продаж (реалізацію) криптовалюти? Фізична особа – підприємець може обрати спрощену систему оподаткування за умови дотримання вимог, визначених п. 291.4 ПКУ. 17 лютого 2022 року ВРУ було прийнято Закон України від № 2074-IX «Про віртуальні активи» (далі – Закон № 2074), який регулюватиме … Читати далі

Розрахунки лише в безготівковій формі: чи треба проводити операції «службове внесення» або «службова видача»?

Автор

Чи необхідно проводити через РРО та/або ПРРО операції «службове внесення» або «службова видача» у разі здійснення розрахунків лише в безготівковій формі? Відповідно до п. 1 ст. 3 Закону України від 06.07.1995 р. № 265/95-ВР «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» (далі – Закон № 265) суб’єкти господарювання, які здійснюють … Читати далі

Нацбанк продовжує пом’якшувати валютні обмеження

Автор

Нацбанк пом’якшує низку валютних обмежень з метою поліпшення роботи готівкового сегменту валютного ринку, збільшення можливостей отримувати сучасні види реабілітації за кордоном для воїнів, які захищають нашу державу, постраждалих від бойових дій та інших категорій населення, а також створення умов для реструктуризації зовнішніх кредитів державними компаніями. Так, із 16 вересня 2023 року внесено зміни стосовно таких … Читати далі

Нюанси заповнення платіжок на сплату податків

Автор

Юридичні особи, фізичні особи – підприємці та громадяни при здійсненні сплати податкових платежів та єдиного внеску заповнюють у платіжній інструкції всі обов’язкові реквізити. Перелік обов’язкових реквізитів платіжної інструкції, які заповнюються платниками, визначено Інструкцією про безготівкові розрахунки в національній валюті користувачів платіжних послуг, затвердженою постановою Правління НБУ від 29.07.2022 р. № 163, та Порядком заповнення реквізиту … Читати далі