Бенефіціар

Нерезидентам про документальне підтвердження статусу «бенефіціар»

Автор

Чинне законодавство не встановлює форму єдиного документу, що підтверджує статус контрагента як бенефіціарного (фактичного) отримувача (власника) доходу, який повинна мати особа на момент виплати. Документами, які підтверджують статус бенефіціарного (фактичного) отримувача (власника) доходу можуть бути будь-які документи, які підтверджують фактичне право особи на такі доходи (зокрема, але не виключно, ліцензії, патенти, договори, документи або правочини, … Читати далі

Що таке «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)» юридичної особи?

Автор

Пропонуємо розібратися, що таке «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)» юридичної особи. У декларації зазначаються юридичні особи, кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких є суб’єкт декларування або члени його сім’ї. Термін «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)» вживається у значенні, наведеному в Законі України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї … Читати далі

Підтверджуємо відомості про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юрособи

Автор

У Мін’юсті розповіли, як юридична особа може надати пояснення та/або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи.

Порядок повідомлення держателя Єдиного держреєстру про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ

Автор

У Мінюсті роз’яснили порядок повідомлення держателя Єдиного держреєстру про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ.

Урегульовано порядок повідомлення фінустановами про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарів

Автор

Урегульовано порядок повідомлення банками та небанківськими установами про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності клієнта. Нацбанк урегулював порядок інформування банками та небанківськими установами про розбіжності між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) та структуру власності клієнта (далі – розбіжності щодо КБВ та структури власності) відповідно до актуальних вимог законодавства шляхом … Читати далі

Держфінмоніторинг оновив рекомендації щодо подання даних для банків та фінустанов

Автор

Державна служба фінансового моніторингу України повідомляє, що з 1 вересня 2024 р. запроваджено новий механізм подання інформації про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності клієнта. Відповідно до пункту 81 частини другої статті 8 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового … Читати далі

Виявлення розбіжностей суб’єктами первинного фінмоніторингу: куди повідомляти

Автор

З 1 вересня 2024 року почав діяти Порядок повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних … Читати далі

З вересня бізнес штрафуватимуть за недостовірні дані про бенефіціарів

Автор

Мін’юст України нагадує, що Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон № 361) зобов’язує юридичних осіб мати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) або його відсутність та структуру власності, а також подавати інформацію про КБВ або про … Читати далі

Юридичні аспекти визначення кінцевого бенефіціарного власника: роз’яснення та рекомендації

Автор

Наприкінці 2022 року набрав чинності Закон України “Про внесення змін до деяких законів України щодо вдосконалення регулювання кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб” (Далі – Закон 2571), ціллю якого є вдосконалення механізмів забезпечення отримання та виявлення достовірної інформації про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та структури власності юридичних осіб, а також запобігання та протидія … Читати далі

Юросіб штрафуватимуть за недостовірні дані про бенефіціарів

Автор

Міністерство юстиції нагадує, що Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон № 361) зобов’язує юридичних осіб мати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) або його відсутність та структуру власності, а також подавати інформацію про КБВ або про … Читати далі