Інформація про те, що Нацбанк збиратиме дані про всі платежі фізичних осіб, не відповідає дійсності. У листі НБУ (№ 25-0005/38228), який викликав резонанс у ЗМІ, не йдеться про фізичних осіб. Запитувані дані не передбачають збору інформації, персональних даних фізичних осіб. Національний банк з метою посилення нагляду з грудня 2022 року на періодичній основі отримує узагальнену … Читати далі
Банки під час здійснення заходів щодо управління ризиками мають ураховувати факти включення клієнтів до санкційних списків іноземних держав та міждержавних об’єднань. Таку рекомендацію Національний банк надав банкам у листі від 02 червня 2023 року. Чому банкам доцільно враховувати іноземні санкції щодо своїх клієнтів Як зазначається в листі, враховуючи глобальний та безпрецедентний санкційний режим проти суб’єктів … Читати далі
Нацбанк пропонує для громадського обговорення проєкт змін до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні (далі – проєкт змін). Необхідність оновлення порядку ведення касових операцій у національній валюті зумовлена потребою його приведення у відповідність до актуальних вимог законодавства України та нормативно-правових актів регулятора. Зокрема, у проєкті змін пропонується зобов’язати: комерційних агентів банку … Читати далі
Національний банк відповідно до вимог закону “Про валюту і валютні операції” (далі – Закон про валюту) запровадив порядок обміну уповноваженими установами інформацією про гривневі рахунки їх клієнтів чи користувачів, що є нерезидентами. З цією метою НБУ розробив автоматизовану інформаційну систему “Реєстр рахунків нерезидентів” (далі – Реєстр) на платформі блокчейн Hyperledger fabric. Нагадаємо, що відповідно до … Читати далі
28 квітня 2023 року набрав чинності Закон України від 20.03.2023 р. № 2970-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо імплементації міжнародного стандарту автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки» (далі – Закон 2970-ІХ). З 1 липня 2023 року Закон 2970-ІХ вимагає від підзвітних фінансових установ України застосовувати заходи належної … Читати далі
Для зручності платників податків, Державна податкова служба України підготовила презентаційні матеріали стосовно передачі банківській установі інформації про податковий борг. Ознайомитися з презентаційними матеріалами нижче.
Відповідно до підпункту 69.2 пункту 69 підрозділу 10 розділу ХХ «Перехідні положення» ПКУ органам ДПС надано право проведення документальних позапланових перевірок платників податків, по яких отримано податкову інформацію, яка свідчить про порушення валютного законодавства в частині дотримання граничних строків надходження товарів за імпортними операціями та/або валютної виручки за експортними операціями. Під час проведення контрольно-перевірочних заходів … Читати далі
З набранням чинності змін до податкового законодавства щодо імплементації в Україні Загального стандарту звітності CRS фінансові агенти з 1 липня 2023 року зобов’язані вживати заходи належної комплексної перевірки з метою виявлення підзвітних рахунків та щороку, до 1 липня, подавати до ДПС звіт про підзвітні рахунки. Вперше звіт про підзвітні рахунки потрібно буде подати у 2024 … Читати далі
На офіційному вебпорталі ДПС розміщено проєкт наказу Мінфіну «Про внесення змін до наказу Міністерства фінансів України від 18 серпня 2015 року № 721» (далі – проєкт наказу). Проєкт наказу розроблено з метою приведення у відповідність окремих положень Порядку подання повідомлень про відкриття/закриття рахунків платників податків у банках та інших фінансових установах до контролюючих органів, затвердженого … Читати далі
Стартує громадське обговорення змін до порядку інформаційного забезпечення фінансовими установами споживачів щодо надання послуг споживчого кредитування. Національний банк України пропонує до обговорення проєкт змін до порядку розкриття фінансовими установами інформації, яка надається споживачу про умови та порядок надання споживчих кредитів, затвердженого постановою Правління НБУ від 05 жовтня 2021 року №100. Проєкт постанови Правління НБУ “Про … Читати далі