Перевірки

З 1 грудня не буде штрафів за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР

Автор

З метою вжиття всіма суб’єктами первинного фінансового моніторингу організаційних заходів, необхідних для впровадження механізму повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей у відомостях про кінцевого бенефіціарного валасника та структури власності юридичної особи, Мін’юстом видано наказ від 29.11.2023 р. № 4101/5, а також видано спільний наказ … Читати далі

Уряд взявся за реформу системи перевірок бізнесу

Автор

Урядова Міжвідомча робоча група з дерегуляції у рамках реформи дерегуляції почала перегляд системи державного нагляду та контролю. Перше, профільне установче засідання відбулось 30 листопада 2023 року. Під час засідання МРГ головуючий, заступник Міністра економіки України Олексій Соболев, визначив мету перегляду контрольно-наглядових функцій держави та презентував загальне бачення Міністерства щодо очікуваних результатів їх реформування. “Мета реформи … Читати далі

У Гетманцева вигадали новий спосіб боротьби з нелегальним ринком пального

Автор

Комітет ВРУ з питань фінансів, податкової та митної політики рекомендує прийняти за основу законопроєкт № 10215 щодо запровадження системи контролю за обігом нафти, газового конденсату та розчинників. На жаль, в Україні сьогодні часто переробляють газовий конденсат на прямогонний бензин, який в подальшому використовується в якості основного компонента для приготування бензинів, які не відповідають вимогам чинного … Читати далі

Податкових перевірок з 1 грудня не буде

Автор

Податкові перевірки з 1 грудня….не повертаються. Про це написав народний депутат Ярослав Железняк у своєму телеграм-каналі. Президент досі не підписав законопроект № 10016д. Згідно з текстом закону, він вступає в силу «не раніше дня, наступного за днем опублікування». Тобто мав би 1 грудня, а так….виходить дивна ситуація. В кращому випадку 3 грудня. “Дрібниця, але вже … Читати далі

Обмін податковою інформацією з іноземними компетентними органами: що це означає для бізнесу?

Автор

У період глобалізації міжнародний обмін податковою інформацією набуває особливої актуальності, враховуючи сучасні тенденції впровадження повного комплексу рекомендацій ОЕСР, імплементацію Плану BEPS. Метою такого обміну є забезпечення дотримання платниками податків єдиних прозорих податкових правил для запобігання ухиленню від сплати податків транснаціональним бізнесом. При відпрацюванні питань трансфертного ціноутворення та міжнародного оподаткування обмін податковою інформацією з компетентними органами … Читати далі

Коли ДПС списує переплати з податків

Автор

Чи підлягають списанню помилково або надміру сплачені суми податків, які обліковуються в ІКП більше 1095 днів і на повернення яких платниками не подано заяви? Згідно з п. 43.3 ПКУ обов’язковою умовою для здійснення повернення сум грошового зобов’язання та пені є подання платником податків заяви про таке повернення (крім повернення надміру утриманих (сплачених) сум податку з … Читати далі

Контроль за захистом прав споживачів фінпослуг приведено у відповідність до законодавства

Автор

Нацбанк України привів порядок здійснення нагляду за додержанням надавачами всіх фінансових послуг (банками та небанківськими фінансовими установами), надавачами обмежених платіжних послуг та колекторськими компаніями вимог законодавства України про захист прав споживачів, у тому числі на платіжному ринку, у відповідність до Законів України “Про фінансові послуги та фінансові компанії”, “Про страхування”, “Про кредитні спілки”, які вводяться … Читати далі

Оновлюються вимоги до управління кредитними спілками

Автор

Національний банк України пропонує до обговорення проєкт Положення про вимоги до системи управління кредитною спілкою (далі – Положення). Положення розроблене відповідно до Законів України “Про фінансові послуги та фінансові компанії” та “Про кредитні спілки” з метою підвищення ефективності корпоративного управління в кредитних спілках. У Положенні, зокрема, встановлено: вимоги до системи управління кредитною спілкою, зокрема до … Читати далі

Держоргани оприлюднюють плани перевірок на 2024 рік

Автор

Нагадаємо, що законодавством передбачено, що планові перевірки здійснюються відповідно до річних планів, що затверджуються органом державного нагляду (контролю) не пізніше 1 грудня року, що передує плановому. Водночас у военний час діє мораторій на перевірки. Незважаючи на мораторій, контролюючі органи вже почали оприлюднення планів перевірок на 2024 рік. Зауважимо, що станом на 29 листопада затвердили плани … Читати далі

Все, що треба знати, про податкові перевірки

Автор

У презентаційному матеріалі від ДПС детально розʼяснено особливості проведення документальних податкових перевірок, їх види, порядок формування плану-графіка проведення таких перевірок, строки проведення планової перевірки та оформлення її результатів, підстави та строки проведення документальних позапланових перевірок тощо.