Перевірки

Працюєте з ризиковими контрагентами? Готуйтеся до перевірок!

Протягом січня-лютого 2024 року фахівцями Центрального міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків проведено 4 документальні перевірки платників податків, задіяних у схемах ухилення від оподаткування ПДВ. Контрольно-перевірочними заходами відпрацьовано 148,9 млн. грн. схемного податкового кредиту по 4 суб’єктам господарювання-вигодонабувачам, задіяним у схемах ухилення від оподаткування ПДВ, які мали взаємовідносини з 14 контрагентами – … Читати далі

СЕП над БЕБ: хто контролюватиме Бюро економічної безпеки

Народний депутат Ярослав Железняк інформує, що законопроект про Спеціалізовану економічну прокуратуру (СЕП) вже зареєстрований – № 11087. Нардеп пояснює, що це за ідея і чому вона взагалі з’явилася. СЕП має стати відокремленим автономним підрозділом, який буде здійснювати процесуальний нагляд у кримінальних провадженнях БЕБ. Простіше кажучи, слідкувати за тим, щоб робота БЕБ дотримувалася закону та прав … Читати далі

Держфінмоніторинг звітує про результати діяльності

Ніна Южаніна ділиться інформацією, яку вона отримала від Держфінмоніторингу про результати діяльності станом на 15.03.2024 р. (з 24 лютого 2022). Так, зокрема: передано підозрілих фінансових операцій на суму 176,3 млрд грн до правоохоронних та розвідувальних органів; заблоковано фінансових операцій на суму 14,3 млрд грн; накладено арешт на корпоративні права – 12,3 млрд грн; проаналізовано 2,7 … Читати далі

Інтеграція електронних реєстрів з використанням системи «Трембіта»

ДПС України через систему «Трембіта» взаємодіє із 18 субʼєктами електронної взаємодії та 29 державними електронними ресурсами. ДПС забезпечує функціонування 40 сервісів. Щоденно біля 2 млн запитів подається субʼєктами електронної взаємодії через систему «Трембіта». У 2023 році до ДПС в порядку електронної взаємодії через систему «Трембіта» подано 684 млн запитів. Основні сервіси ДПС, які надаються субʼєктам … Читати далі

Хто може бути включений до плану–графіка перевірок на 2024 рік?

Податківці нагадують, що згідно з Законом № 3453-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо скасування мораторію на проведення податкових перевірок» від 8 грудня 2023 року відновлено право на проведення перевірок ДПС. Критерії для включення до плану перевірок вказані в пункті 69.35 2 ПКУ, в тому числі: 1) платники податків, … Читати далі

У Гетманцева підтримують відновлення митних перевірок

З 1 травня 2024 року будуть відновлені документальні перевірки митними органами. Таке рішення 15 березня було прийнято на засіданні податкового комітету ВРУ (проект 9456, до якого внесені відповідні зміни, має бути ще прийнятий парламентом). Нещодавно народний депутат Н. Южаніна писала про цей законопроект та пропонувала визничити чіткі критерії, за якими такі митні перевірки можуть проводитися … Читати далі

ДПС розповідає про порушення, які виявляються при перевірках з питань бюджетного відшкодування

Податківці інформують, що упродовж січня-лютого 2024 року було здійснено 28 документальних позапланових перевірок з питань підтвердження заявлених сум бюджетного відшкодування, по яких сума заявлена до бюджетного відшкодування становить 129,4 млн грн. За результатами проведених перевірок підтверджено суму бюджетного відшкодування у розмірі 121,9 млн грн, що становить 94,2 % від заявленої суми бюджетного відшкодування. При проведенні … Читати далі

Кого перевіряє ДПС з питань РРО

Платникам податків – торгівцям буде цікаво дізнатися, а до кого саме податківці їдуть в першу чергу коли визначають кого перевіряти щодо дотримання закону про застосування РРО. Голова Податкового Комітету ВРУ Данило Гетманцев розповів про критерії визначення потенційно ризикових платників. Такими критеріями є (але не виключно): 1. Незначні виторги субʼєкта господарювання. Сума виторгу за місяць не … Читати далі

За українським бізнесом спостерігатимуть податкові няні

Народний депутат Ніна Южаніна ділиться своїми думками щодо запропонованого депутатам на підписання проєкт закону, яким пропонується ідея “Податкової няні”. Вона нагадує, що вже були “Економічний паспорт громадянина” та “Інвестиційна няня”, оба с нульовим результатом. Тепер Гетманцев і інші (Арахамія, Безугла, Бужанський, Железняк, Третьякова та інші автори проекту закону, який готується до реєстрації) пропонують ввести “Податкову … Читати далі

Столична ДПС проведе вебінар на тему перевірок та штрафів

Захід організовано Головним управлінням ДПС у м. Києві. Тема вебінару: «Щодо нарахування штрафних (фінансових) санкцій під час дії воєнного стану на суму податкового зобов’язання нарахованого за результатами документальних перевірок». Дата та час проведення: 18 березня 2024 року, початок вебінару о 10 : 00. Умови проведення заходу: онлайн на платформі ZOOM. Спікери: У вебінарі візьмуть участь … Читати далі