Перевірки

Відповідальність за неподання звітності щодо виробництва й обігу спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів

Автор

Яка відповідальність передбачена за неподання чи несвоєчасне подання звітності щодо виробництва й обігу спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів або подання звітності з недостовірними відомостями, в т.ч. у період дії воєнного стану в Україні? Суб’єкти господарювання (у тому числі іноземні суб’єкти господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва), які отримали ліцензії на виробництво та/або … Читати далі

ДПС перевіряє торговців пальним: на що звертають увагу

Автор

ДПС України на постійній основі проводить аналіз наявних ризиків у діяльності суб’єктів господарювання, які здійснюють розрахункові операції при продажу товарів (наданні послуг) із застосуванням РРО. При цьому використовується інформація з різних джерел, як зовнішніх (доручення Уряду та Мінфіну, інформація від контролюючих органів, громадських організацій, суб’єктів господарювання та громадян), так і з внутрішніх (податкова звітність, Система … Читати далі

Зміни щодо повноважень контролюючих органів стосовно зупинення видаткових операцій на рахунках платника податків, арешту та стягнення коштів

Автор

Законом України від 12.01.2023 р. № 2888-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо платіжних послуг», удосконалено положення ПКУ, що стосуються окремих функцій та прав контролюючих органів, а також здійснення контролюючими органами передбачених ПКУ повноважень щодо зупинення видаткових операцій на рахунках платників, арешту коштів, стягнення коштів. Такі зміни нададуть … Читати далі

Зміна очільника БЕБ: подальші очікування бізнесу

Автор

Цього тижня Кабінет міністрів звільнив Вадима Мельника з посади очільника Бюро економічної безпеки.Тимчасовим виконуючим обовʼязки директора БЕБ став донедавна перший заступник голови Едуард Федоров. Європейська Бізнес Асоціація підготувала 4 пріоритети від бізнесу, які, ми дуже сподіваємось, будуть слугувати дороговказом для подальшої роботи органу та керівника задля ефективною роботи та взаємодії з бізнесом. По-перше, бізнес очікує … Читати далі

ДПС активно перевіряє бізнес на предмет дотримання законодавства про ціни та ціноутворення

Автор

Контроль за цінами є одним із пріоритетних напрямів роботи податкових органів, адже вартість деяких товарів, зокрема, продовольчих товарів, що мають істотну соціальну значущість, та лікарських засобів суттєво впливає на добробут населення, особливо в умовах воєнного стану. Станом на 01.04.2023 р. ДПС організовано, а територіальними органами проведено 491 фактичну перевірку, за результатами якої виявлено порушень законодавства, … Читати далі

БЕБ виявлятиме порушників через супутникові знімки

Автор

Бюро економічної безпеки України погодило з Національним центром управління та випробувань космічних засобів алгоритм отримання детективами та аналітиками інформації, яка приймається наземними або космічними засобами, зокрема, супутникових знімків. Отримані супутникові знімки будуть використовуватися для пошуку потенційних зловживань, розтрати, прихованих активів тощо, а також як доказова база у кримінальних провадженнях. Це, зокрема, передбачено Меморандумом про співпрацю … Читати далі

Затверджено порядок проведення перевірок небанківських надавачів платіжних послуг та надавачів обмежених платіжних послуг

Автор

Нацбанк затвердив порядок проведення перевірок небанківських надавачів платіжних послуг та надавачів обмежених платіжних послуг. Зокрема, врегульовано питання: мети проведення перевірок, що проводитимуться уповноваженими Національним банком особами – членами групи перевірки на чолі з керівником групи перевірки; складу групи перевірки, прав і обов’язків уповноважених на проведення перевірки осіб; прав та обов’язків особи, уповноваженої представляти інтереси об’єкта … Читати далі

ВРУ прийняла Закон щодо окремих аспектів процедури ліцензування

Автор

Верховна Рада України 10 квітня 2023 р. прийняла за основу проект Закону «Про внесення змін до статті 19 Закону України «Про професійну (професійно-технічну) освіту» щодо окремих аспектів процедури ліцензування» (реєстр. № 8365 від 16.01.2023 р.). Необхідність прийняття змін до Закону України «Про професійну (професійно-технічну) освіту» полягала в узгодженні процедури ліцензування для закладів професійної (професійно-технічної) освіти … Читати далі

За неповідомлення надавача платіжних послуг про підприємницький статус можна отримати штраф

Автор

Чи необхідно ФОПам повідомляти небанківських надавачів платіжних послуг та емітентів електронних грошей, у яких такі особи відкривають рахунки/електронні гаманці, про свій статус? 01.04.2023 р. набрав чинності Закон України від 12.01.2023 р.№ 2888-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо платіжних послуг». Так, з урахуванням змін, фізичні особи – підприємці … Читати далі

В яких випадках здійснюється перевірка платників ЄСВ?

Автор

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 13 Закону України від 08.07.2010 р.№ 2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування» документальні та камеральні перевірки проводяться у порядку, встановленомуПКУ. Порядок проведення документальних та камеральних перевірок регламентовано главою 8 розд. ІІ ПКУ. Однією з підстав, яка надає контролюючому органу право на проведення … Читати далі