Під час здійснення експортно-імпортних операцій суб’єкти зовнішньоекономічної діяльності мають своєчасно та в повному обсязі подавати документи до обслуговуючих банків.
Вчасне надання підтвердних документів і належне оформлення зовнішньоекономічних операцій дозволяють банкам своєчасно завершувати валютний нагляд за операціями резидентів. Також це дає змогу формувати коректні статистичні дані для Нацбанку.
Окремо варто врахувати важливість правильного зазначення в митних деклараціях достовірних реквізитів банківських установ. Некоректні або неактуальні реквізити можуть:
– ускладнювати здійснення валютного нагляду;
– призводити до невідповідностей між даними банків і митниці;
– ставати додатковою підставою для повідомлень про можливі порушення і як наслідок – подальших запитів від контролюючих органів.
У багатьох випадках саме через несвоєчасне або неповне подання документів банки нерідко формують повідомлення про можливе порушення граничних строків розрахунків.
При цьому значна частина таких повідомлень у подальшому не підтверджується – необхідні документи у платників є, але їх подають із запізненням або лише після додаткових запитів від контролюючих органів.
Своєчасна взаємодія суб’єктів господарювання з банківськими установами та коректні банківські реквізити в митних деклараціях допоможуть:
– зменшити кількість безпідставно сформованих повідомлень про порушення валютного законодавства;
– скоротити кількість запитів від контролюючих органів;
– оптимізувати навантаження на банки та контролюючі органи;
– підвищити ефективність виявлення дійсно ризикових операцій у сфері ЗЕД;
– забезпечити належну якість статистичних даних у сфері валютного нагляду.
У зв’язку з цим рекомендуємо суб’єктам господарювання:
– контролювати стан розрахунків за зовнішньоекономічними договорами;
– своєчасно актуалізувати банківські реквізити в митних деклараціях;
– підтримувати постійну комунікацію з обслуговуючими банками та завчасно подавати підтвердні документи, не чекаючи додаткових запитів від контролюючих органів.